Lagoas de diñeiro - el ... Como calcular o oco de diñeiro

Planificación fluxos de caixa pode distribuír o orzamento de forma eficaz. Pero, na práctica moitas veces é a falta de fondos debido á renda desigual e violación dos termos de pagamento. Polo tanto, hai lagoas de diñeiro. Isto xeralmente é un problema inevitable en calquera empresa. Pero tratar con isto axuda o sistema coordinado de control de pago.

corazón

lagoa de diñeiro (en lagoa de diñeiro Inglés) - é unha falta temporal de fondos. Ocorre cando hai unha necesidade de gastar diñeiro, e sen ingresos planificada. problemas de fluxo de caixa pode xurdir en organizacións de toda forma de propiedade. O concepto de "lagoa de diñeiro" non debe ser confundido co "superávit". No primeiro caso se refire ao recepción irregular de fondos, ea segunda - sobre o exceso de ingresos sobre os gastos.

requisitos

lagoas de diñeiro - é común nas empresas. As razóns para a súa aparición poden ser:

• reposición a costa de préstamos bancarios a curto prazo;
• gastos irregulares;
• concesión de crédito comercial
• venda de produtos cun desconto;
• venda rápida de activos.

Prevención

Para controlar o fluxo de caixa, as empresas facer o orzamento de fluxo de caixa (BCF) e renda, gastos (MDD). Con base neses documentos forman un "calendario de pago", que indica a quen, como e cando precisa transferir o diñeiro.

Outro método de control é controlar a escaseza de diñeiro a recibir. Podes probar estimular as contrapartes vai devolver os fondos, permitíndolles, por exemplo, bonos para a compra futuras.

Concesión de crédito comercial, a empresa debe:

• manter rexistros de contas a recibir,
• clasificar a débeda;
• para definir os límites correctos para préstamos;
• para realizar o traballo con créditos sobre valores en atraso.

Pero paga a pena lembrar que, aínda que a empresa é un sistema claro de control de fondos, que non significa que non vai ter problemas con diñeiro.

Préstamos a curto prazo

Para evitar este problema, pode tentar negociar cos provedores para adiar o pago. Contratistas son frecuentemente interesados en continuar a cooperación cos clientes regulares. Recibir asistencia financeira xa que a empresa é improbable que cambie o provedor.

lagoa de diñeiro na empresa pode ser modificado no factoring. Banco compras aptos para recibirse só foi probada clientes e cun gran desconto (ata 25%). Esta medida é máis axeitado para grandes empresas que precisan de múltiples fontes de financiamento.

Para financiar a lagoa de diñeiro, é posible obter un crédito ó descuberto ou un préstamo de un banco. Se o tempo entre os gastos e os fluxos de caixa a través de contas serán só unhas horas, é mellor usar un descuberto. Para obtelo, ten que proporcionar fianza. O proceso de rexistro dos títulos vai levar moito menos tempo. O límite non adoita superar o 50% do valor do orzamento en relación ao mes pasado.

Créditos

Para financiar o fluxo de caixa, pode obter un préstamo bancario regular. Pero a cantidade pode ser moi pequeno, sen garantía. Para obter un préstamo en Ramer dereita e con antelación, a seguir regras simples:

• As solicitudes de préstamos deben ser presentadas simultaneamente en varios bancos. Por iso, é posible, en primeiro lugar, para distribuír a demanda total de fondos prestados e, por outra, para gañar en varias institucións un historial de crédito positivo. Os recén chegados teñen que esperar máis tempo, pero cando volver a manipulación de tempo e servizo condicións pode ser revisado en favor do cliente.
• lagoas de diñeiro - a falta de diñeiro para financiar as necesidades actuais. Por iso, non é unha solicitude de préstamo é mellor servido nunha grande (10-15%) cantidade. Só neste caso se pode realmente obter a cantidade necesaria de diñeiro. Reducir lagoa de diñeiro nun caso será acompañado polo aumento dos custos de garantía do préstamo (estimación de inventario, seguros de propiedade, e así por diante. D.) e pagamento de límite non utilizado (1% do valor).
• Se é posible, proporcionar como garantía para a propiedade non require inscrición estatal, que é outra cousa que inmobiliario. Se este é usado como o sistema operativo, entón tes que para tratar de obter acceso a fondos antes do rexistro do contrato de hipoteca. Algúns bancos están indo para tales concesións.
• Para xestionar a nova aplicación de antemán. Por exemplo, un mes antes de finais do antigo contrato para emitir de novo baixo a mesma disposición. O próximo mes a maior parte do orzamento é dirixido para pagar o préstamo, e todos os requisitos actuais son financiados novo crédito.

exemplo

A empresa recibiu o primeiro préstamo en agosto de 2015, por valor de 10 millóns de rublos. instalacións seguras. Tratado, desde dous pagos - en agosto e setembro do mesmo ano - 5 millóns de rublos. Cando se trata da liña de crédito, o valor pode ser devolto dentro dun mes parcelas. A principal cousa - para manter dentro dun mes.

En setembro, a empresa firmou outro contrato para os mesmos 10 millóns de rublos. un segundo lugar fianza. Con todo, o documento sempre que a condición de que a débeda total en ambos os contratos en agosto non debe exceder 10 millóns de rublos.

Como resultado, hai dúas contrato pola mesma cantidade, pero con palabras diferentes. A receita, obtendo agosto (5 mi.) É dirixida ao máximo (en setembro) o reembolso do primeiro emprego. Todos os pagamentos correntes fanse a costa do novo préstamo. Este esquema garante a seguridade do capital de xiro.

Como calcular o oco de diñeiro?

Por exemplo, o cálculo terá unha empresa implicada na produción de produtos lácteos. As compras fanse os luns co pagamento da mercadoría no mesmo día. Vendido en pagamento diferido durante 5 días. lagoa de diñeiro xorde no caso de violación dos termos de pagamento dos debedores. O luns, as mercadorías foron expedidas, por valor de 1 millón de rublos. e, á vez, compras leite 0.5 millóns de rublos. Tras o pago da súa conta de materia prima, a empresa deixou 0,1 millóns de rublos. Durante os primeiros 5 días debedor paga só 200 mil. Para pagar a entrega da semana nada. Hai unha escaseza de diñeiro no importe de 300 mil.

Este simple cálculo da lagoa de diñeiro só é posible en pequenas empresas. A fórmula para ser usado noutros casos:

DS + R - O = UDF, en que:

• UDF - o resto do diñeiro por día;
• DS - saldo da conta no inicio do día;
• P - a oferta de diñeiro;
• Sobre - Pagamento do día.

lagoas de diñeiro - un valor UDF negativo. Ademais, é necesario analizar os saldos de stock. Quizais a necesidade de novas compras non.

espera fiscal

deficiencias de caixa chegou a reputación da empresa, historial de crédito ruína, impedir a obra. Situación especialmente difícil cando hai que escoller entre pagos para o orzamento e as contrapartes. Algunhas empresas comezaron a usar o algoritmo simple.

Ao enviar un retorno de impostos nas autoridades fiscais debe ser o mesmo día, ou un pouco máis cedo (IVE NPP, un imposto fixo) para transferir fondos para o orzamento. Pero ninguén está con présa para obter a orde de pagamento. Por "paira" orde de pagamento cobra penalidades. Pero ás veces é máis rendíbel para pagar a multa para o orzamento do que para cubrir o oco de diñeiro próximo préstamo.

exemplo

Ltd Calculado pagamento anticipado para a spe para o trimestre II, por valor de 1 millón de rublos. A empresa tamén debe incluír o provedor 04.08 RUB 0,9 millóns. A finais de agosto, a organización espera recibir o pagamento debedor de 3 millóns de rublos. No 28,07 na conta ten 1 millón levar cartos cálculo das descansos:. 1 + 0 - (1 + 0,9) = - 0,9 millóns .. Considere dúas formas de empresas de financiamento.

a opción 1

1. 28,07, a empresa debe presentar a declaración aos fondos de impostos e transferencias, por valor de 1 millón de rublos.
2. 31.07 a empresa toma un préstamo de 1 millón de rublos. o 20% durante 1 mes; eses fondos que paga a conta a recibir da contraparte - 0,9 millóns de rublos.
3. 20.08 pagamentos a recibir do debedor, no importe de 3 millóns de rublos. OOO regresa os fondos prestados e xuros.

Calculamos excedente: 20% / 12% = 1,67.

A cantidade a ser devolto :. 1.000 + 1,000 x 1,67% = 1016700 Rub.

É dicir, o excedente é de 16,7 mil. Esfregue.

opción 2

1. 28,07 compañía deberá presentar a declaración, pero o diñeiro non volve.
2. 03.08 empresa paga a débeda ao provedor, por valor de 0,9 millóns de rublos.
3. 20.08 solicitado 3 millóns de rublos. do debedor.
4. 21.08 a empresa transferida ao orzamento anticipadamente o importe de 1 millón de rublos. e unha pena.

cálculo:

Número de días de atraso - 24. A taxa de financiamento - 11%.

multas cantidade: (1000 x 24% x 11) / 300 = 8,8 ti ..

Conclusión: A empresa é beneficiosa para atrasar o pago anticipado do imposto. Logo, o aforro vai ascender a 7,9 mil. Esfregue.